आजही, शेअर बाजारातील चढ-उतार आणि म्युच्युअल फंडाच्या जोखमीच्या वातावरणात, देशातील एक मोठा मध्यमवर्ग अशा योजनांवर विश्वास ठेवतो जिथे त्यांचा कष्टाचा पैसा पूर्णपणे सुरक्षित राहतो. तुम्हालाही बाजारातील कोणत्याही जोखमीशिवाय निश्चित आणि खात्रीशीर परतावा हवा असेल, तर भारतीय पोस्ट ऑफिसची राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC) योजना एक उत्तम पर्याय आहे. या सरकारी योजनेचे सर्वात मोठे वैशिष्ट्य म्हणजे याला केंद्र सरकारची सार्वभौम हमी आहे, ज्यामुळे मूळ रक्कम गमावण्याची शक्यता शून्य आहे. वित्त मंत्रालयाने जाहीर केलेल्या सध्याच्या व्याजदरांनुसार, NSC दरवर्षी 7.7 टक्के चक्रवाढ व्याज देत आहे, जे अनेक मोठ्या व्यावसायिक बँकांच्या 5 वर्षांच्या कर बचती FD पेक्षा अधिक आकर्षक आहे. पगारदार कर्मचारी आणि ज्येष्ठ नागरिकांसाठी, ही योजना केवळ भविष्यासाठी निश्चित निधी तयार करण्यात मदत करत नाही, तर आयकर वाचवण्याचे एक मजबूत साधन देखील बनते. ₹ 1 लाखाच्या एकरकमी गुंतवणुकीवर, तुम्हाला 5 वर्षांनंतर एकूण ₹ 1,44,903 मिळतील. जेव्हा एखादा गुंतवणूकदार पोस्ट ऑफिसमध्ये जातो आणि NSC मध्ये ₹ 1,00,000 ची एकरकमी रक्कम जमा करतो तेव्हा त्याच्या मनात पहिला प्रश्न येतो की त्याला 5 वर्षांच्या मॅच्युरिटी कालावधीत एकूण किती नफा मिळेल. त्याचे गणित अतिशय सोपे आणि पारदर्शक आहे. चक्रवाढ व्याजाची गणना वार्षिक 7.7% व्याज दराने केली जाते. पहिल्या वर्षी, ₹ 7,700 चे व्याज ₹ 1,00,000 च्या मूळ रकमेवर 7.7% दराने मिळते, वर्षाच्या शेवटी तुमची शिल्लक ₹ 1,07,700 वर घेऊन जाते. दुस-या वर्षी, या नवीन शिलकीवर व्याज मोजले जाते, ₹8,293 व्याज जोडून, ​​एकूण रक्कम ₹1,15,993 वर नेली जाते. या क्रमाने, तिसऱ्या वर्षी ₹ 8,932 आणि चौथ्या वर्षी ₹ 9,619 चे व्याज खात्यात जमा केले जाते, ज्यामुळे चौथ्या वर्षाच्या अखेरीस ही रक्कम ₹ 1,34,544 होते. पाचव्या आणि अंतिम वर्षात ₹ 10,359 चे व्याज जोडल्यानंतर, गुंतवणूकदाराला 5 वर्षे पूर्ण झाल्यानंतर एकूण ₹ 1,44,903 ची रक्कम मिळते. म्हणजेच, ₹ 1 लाखाच्या सुरुवातीच्या गुंतवणुकीवर, कोणत्याही बाजाराच्या जोखमीशिवाय ₹ 44,903 चा थेट निव्वळ नफा आहे. वार्षिक चक्रवाढ आणि वर्ष-दर-वर्ष शिल्लक वाढीचे जादुई चक्र NSC ची वास्तविक शक्ती त्याच्या वार्षिक चक्रवाढ सूत्रामध्ये आहे, जिथे दरवर्षी मिळणारे व्याज मूळ रकमेत जोडले जाते. याचा अर्थ गुंतवणूकदाराला त्याच्या व्याजावरही व्याज मिळण्याचा थेट फायदा होतो. सामान्य बचत खाती किंवा साध्या व्याज योजनांमध्ये, दरवर्षी फक्त मूळ रकमेवर व्याज मिळते, परंतु NSC मध्ये पैसे आपोआप पुन्हा गुंतवले जातात. हे सारणीच्या स्वरूपात समजणे अगदी सोपे आहे: पहिल्या वर्षाच्या सुरुवातीला मुद्दल ₹1,00,000 आहे, व्याज ₹7,700 आहे आणि शेवटची शिल्लक ₹1,07,700 आहे; दुसरे वर्ष ₹1,07,700, व्याज ₹8,293 आणि शेवटची शिल्लक ₹1,15,993 ने सुरू होते; तिसऱ्या वर्षाची सुरुवातीची शिल्लक ₹1,15,993, व्याज ₹8,932 आणि शेवटची शिल्लक ₹1,24,925; चौथ्या वर्षाची प्रारंभिक शिल्लक ₹1,24,925, व्याज ₹9,619 आणि शेवटची शिल्लक ₹1,34,544; आणि पाचव्या वर्षी ₹ 10,359 च्या व्याजासह, अंतिम मॅच्युरिटी मूल्य ₹ 1,44,903 होते. अशा प्रकारे, चक्रवाढ परिणामामुळे, पहिल्या वर्षाच्या तुलनेत पाचव्या वर्षी व्याज अधिक वाढते. कलम 80C अंतर्गत कर बचत आणि पुन्हा गुंतवलेल्या व्याजाचे सर्वात मोठे रहस्य, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र हे केवळ भांडवल वाढविण्याचे साधन नाही तर ते कर नियोजनाचे प्रभावी शस्त्र देखील आहे. जुन्या कर प्रणालीची निवड करणाऱ्या करदात्यांना आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत NSC मध्ये जमा केलेल्या ₹ 1.5 लाखांपर्यंतच्या रकमेवर कर कपातीचा लाभ मिळतो. याशिवाय, सर्वात महत्त्वाची गोष्ट, जी फार कमी लोकांना माहिती आहे, ती म्हणजे त्याच्या व्याजावर मिळणारा दुहेरी फायदा. NSC मध्ये, पहिल्या चार वर्षात मिळालेले व्याज रोखीने दिले जात नाही परंतु ते आपोआप पुन्हा गुंतवले जाते. प्राप्तिकर नियमांनुसार, हे पुनर्गुंतवणूक केलेले व्याज नवीन गुंतवणूक म्हणून मानले जाते, म्हणून पहिल्या 4 वर्षांच्या व्याजावर कलम 80C च्या ₹1.5 लाख कोट्या अंतर्गत कर सूट म्हणून दावा केला जाऊ शकतो. केवळ पाचव्या वर्षी मिळालेले अंतिम व्याज पुन्हा गुंतवले जात नाही, म्हणून ते गुंतवणूकदाराच्या कर स्लॅबनुसार करपात्र मानले जाते. तथापि, मुदतपूर्तीच्या वेळी पोस्ट ऑफिसकडून कोणताही टीडीएस कापला जात नाही, ज्यामुळे गुंतवणूकदारांना तरलतेच्या बाबतीत मोठा दिलासा मिळतो. NSC खाते उघडण्याचे नियम, आवश्यक कागदपत्रे आणि मुदतपूर्व पैसे काढण्यासाठी अटी. पोस्ट ऑफिसमध्ये NSC खाते उघडणे ही एक अतिशय सोपी आणि सुलभ प्रक्रिया आहे. कोणताही प्रौढ भारतीय नागरिक देशातील कोणत्याही जवळच्या पोस्ट ऑफिस शाखेला भेट देऊन सिंगल किंवा संयुक्त खात्याच्या स्वरूपात NSC खरेदी करू शकतो. याशिवाय पालकांना त्यांच्या अल्पवयीन मुलांच्या नावानेही हे प्रमाणपत्र मिळू शकते. NSC मधील गुंतवणूक किमान ₹1,000 पासून सुरू केली जाऊ शकते आणि कमाल गुंतवणुकीवर मर्यादा नाही. खाते उघडण्यासाठी आधार कार्ड, पॅन कार्ड, दोन पासपोर्ट आकाराचे फोटो आणि रहिवासी पत्त्याचा पुरावा ओळखीचा पुरावा म्हणून आवश्यक आहे. ही योजना 5 वर्षांच्या कडक लॉक-इन कालावधीसह येते, याचा अर्थ असा की सामान्य परिस्थितीत तो मध्यभागी बंद केला जाऊ शकत नाही. खातेदाराचा अकाली मृत्यू, न्यायालयाचा आदेश किंवा राजपत्रित अधिकाऱ्याने तारण रोखून घेतल्यासच मुदतपूर्व पैसे काढण्याची परवानगी आहे. आर्थिक गरज असल्यास, एनएससी प्रमाणपत्र तारण म्हणून कोणत्याही बँकेत गहाण ठेवून अत्यंत स्वस्त दरात कर्ज घेतले जाऊ शकते.